为有效规避和降低公司生产经营相关原材料价格

　　为有效规避和降低公司生产经营相关原材料价格波动风险_恒指期货交易中邦邦际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”、“保荐机构”）举动广州天赐高新质料股份有限公司（以下简称“天赐质料”或“公司”）的接连督导机构，依照《证券发行上市保荐生意管束主见》《深圳证券往还所股票上市端正》《深圳证券往还所上市公司自律监禁指引第1号——主板上市公司楷模运作》《深圳证券往还所上市公司自律监禁指引第13号——保荐生意》等闭联法令、规矩和楷模性文献的章程，对公司展开商品期货套期保值生意举行了核查，实在境况如下：

　　为有用规避和低落公司临盆规划闭联原质料代价震动危险，公司及子公司拟依照临盆规划安插择机展开商品期货套期保值生意，担保产物本钱的相对巩固，低落代价震动对临盆规划的影响。

　　4、生意范围：公司及子公司展开套期保值生意的担保金金额上限不高出群众币1.5亿元或等值其他外币金额。任一往还日持有的最高合约价钱不轶群众币15亿元或等值其他外币金额。

　　6、克日及授权：授权克日自董事会审议通过之日起十二个月内有用。额度正在审批有用期内可轮回滚动行使。如单笔往还的存续期高出了授权克日，则授权克日自愿顺延至该笔往还终止时止。

　　1、代价震动危险：当期货行情大幅猛烈震动时，或者无法正在条件锁定的代价买入套保或正在预订的代价平仓，形成耗损。

　　2、内部独揽危险：套期保值往还生意专业性较强，杂乱水平较高，或者会因为内控轨制不完好而形成危险。

　　3、工夫危险：因为无法独揽或弗成预测的体例、汇集、通信妨碍等形成往还体例非寻常运转，使往还指令浮现延迟、停止或数据毛病等题目，从而带来相应危险。

　　4、操态度险：因为往还员主观臆断或不完好的操作形成错单，给公司带来耗损。

　　1、为最大水平规避和低落原质料代价震动带来的危险，授权部分和职员将亲热闭切和剖判商场境况转化，应时调度操作计谋。

　　2、公司同意了《期货套期保值生意管束轨制》，对公司举行套期保值生意的审批权限、生意流程、危险管束轨制、呈文轨制、保密轨制等举行明了章程，有用楷模套期保值生意作为。

　　3、公司的套期保值生意范围将与本身经生意务相般配，最大水平对冲代价震动危险。期货套期保值往还仅限于与本身经生意务所需的质料闭联性高的商品期货种类。

　　4、公司审计部分认真对套期保值生意的实质操作境况、资金行使境况及盈亏境况举行审查，并将审查境况向董事会审计委员会呈文。

　　公司依照财务部《企业管帐法例第22号—金融器材确认和计量》《企业管帐法例第24号—套期管帐》《企业管帐法例第37号—金融器材列报》《企业管帐法例第39号—公平价钱计量》闭联章程及其指南，对拟展开的套期保值生意举行相应的核算处分，响应资产欠债外及损益外闭联项目。

　　公司于2023年9月28日召开第六届董事会第八次聚会和第六届监事会第六次聚会，折柳审议通过了《闭于展开商品期货套期保值生意的议案》，订交公司及子公司展开最高担保金额度不高出群众币1.5亿元或等值其他外币金额的商品期货套期保值生意，估计任一往还日持有的最高合约价钱不高出群众币15亿元或等值其他外币金额，商品期货套期保值种类限于与公司及子公司的临盆规划所需的碳酸锂原质料闭联的期货种类。授权克日自董事会审议通过之日起十二个月内有用。额度正在审批有用期内可轮回滚动行使。如单笔往还的存续期高出了授权克日，则授权克日自愿顺延至该笔往还终止时止。公司独立董事对该议案揭晓了明了订交的独立主睹，该事项无需股东大会审议。

　　经核查，保荐机构以为公司展开商品期货套期保值生意的议案仍然公司董事会和监事会审议通过，且独立董事已揭晓订交主睹，施行了需要的法令步骤，适当《深圳证券往还所股票上市端正》《深圳证券往还所上市公司自律监禁指引第1号——主板上市公司楷模运作》等闭联法令规矩的章程。公司举行商品期货套期保值生意依照保守准则，不从事以取利为目标的往还。公司套期保值生意均以寻常临盆规划为本原，以实在经生意务为依托，不存正在损害公司股东更加是中小股东甜头的情况。同时，公司同意了《套期保值生意管束轨制》，通过巩固内部独揽，落实危险防备门径，为公司从事商品期货套期保值生意同意了实在操作规程。

　　保荐机构提请公司防卫：固然公司对商品期货套期保值生意选用了相应的危险独揽门径，但套期保值生意固有的商品代价震动危险、内部独揽固有的范围性等危险都或者对公司的经生意绩出现影响。

　　（本页无正文，为《中邦邦际金融股份有限公司闭于广州天赐高新质料股份有限公司展开商品期货套期保值生意的核查主睹》之署名盖印页）