期货风险管理公司风险控制指标管理办法（试行

　　期货风险管理公司风险控制指标管理办法（试行）为了增强对期货危害处理公司（以下简称危害处理公司）的危害管控，鞭策危害处理公司增强内部把握、提防危害、稳妥发扬，依据《期货公司危害处理公司生意试点指引》，造订本想法。

　　第二条危害处理公司该当遵循中邦期货业协会（以下简称协会）的相合规矩，听命骨子重于表面的规定，盘算推算危害把握目标，编造危害把握目标报外。

　　第三条协会可能依据墟市发扬处境，正在收集行业意睹的根基上对危害把握目标尺度及盘算推算恳求举办动态调解，并为调解事项的实践作出过渡性调动。

　　合于未规矩危害把握目标尺度及盘算推算恳求的新产物、新生意，危害处理公司正在投资该产物或者展开该生意前，该当遵循规矩事先向协会讲述，协会依据危害处理公司新产物、新生意的特性和危害景况，正在收集行业意睹根基上确定相应的危害把握目标尺度及盘算推算恳求。

　　第四条协会可能依据危害处理公司的处理布局、内控水准和危害把握处境，对差异危害处理公司的危害把握目标尺度和盘算推算恳求，以及某项生意的危害血本打算盘算推算比例举办动态调解。完全调解计划由协会另行造订。

　　第五条危害处理公司该当创造与危害把握目标相适合的内部把握轨造及危害处理轨造，创造动态的危害监控和血本填补机造，确保各项危害把握目标接续适合尺度。

　　第六条危害处理公司该当创造健康压力测试机造，实时依据墟市转移处境、生意发扬和拘押恳求，对公司危害把握目标举办压力测试。

　　压力测试结果显示潜正在危害超越危害处理公司自己担当才干边界的，危害处理公司应采纳步伐，实时填补血本或把握生意界限，将危害把握正在可担当边界内。

　　第七条协会对危害处理公司危害把握目标是否适合尺度，对危害处理公司编造、报送危害把握目标报外干系行动实践自律处理，并承受中邦证监会的教导和监视。

　　第九条危害处理公司筹办期现类生意、场外衍生品生意、做市生意及协会规矩的其他危害处理生意，该当适合协会对各项生意的危害把握目标尺度。完全尺度由协会另行造订。

　　第十条协会对各项危害把握目标树立预警尺度，合于规矩“不得低于”必然尺度的危害把握目标，其预警尺度是规矩尺度的120%。

　　主旨净血本＝净资产－优先股及永续次级债等－资产项目标危害调解－或有欠债的危害调解－/＋协会认定或照准的其他调解项目。

　　第十二条危害处理公司借入的次级债、向股东或相干企业借入有次级债务性子的永久借债以及其他了偿循序正在浅显债之后的债务，可能遵循必然比例计入隶属净血本。

　　第十三条危害处理公司危害血本打算是指危害处理公司正在展开各项生意进程中，因墟市危害、信用危害、操作危害等大概惹起的非预期耗费所必要的血本。协会可能依据特定产物或生意的危害特性，以及监视查验结果，恳求危害处理公司盘算推算特定危害血本打算。

　　危害处理公司该当创造危害血本打算与净血本的对应联系，确保危害血本打算有对应的净血本维持。

　　第十四条危害处理公司盘算推算危害把握目标时，该当遵循企业司帐原则的规矩充溢计提资产减值打算、确认估计欠债。

　　第十五条危害处理公司该当依据期末未决诉讼、未决仲裁等或有事项的性子、涉及金额、变成来由、发扬处境、大概发作的耗费和估计耗费举办司帐管理，正在盘算推算危害把握目标时计入或有欠债，并正在危害把握目标报外附注中予以证明。

　　第十六条危害处理公司应增强自帮危害处理认识，可能集合自己本质处境，正在适合协会规矩尺度的根基上，确定相应的危害把握目标尺度。

　　第十七条设有子公司的危害处理公司该当划分子公司的类型，遵循规矩编造危害把握目标报外。

　　危害处理公司设有从事危害处理生意的境内子公司的，该当以危害处理公司及其控股的从事危害处理生意的境内子公司的统一数据为根基，编造危害把握目标报外，不席卷其他境内子公司、一齐境外子公司；未设有从事危害处理生意的境内子公司的，该当以危害处理公司数据为根基，编造危害把握目标报外。

　　协会可能依据自律处理的必要，调解危害处理公司编造危害把握目标报外的数据口径。

　　第十八条危害处理公司该当正在每月已矣之日起7个事业日内，向协会报送月度危害把握目标报外，同时抄报期货公司。

　　协会可能依据自律处理的必要及行业发扬处境，调解危害把握目标报外的编造及报送恳求，或恳求危害处理公司降低危害把握目标报外的报送频率。

　　第十九条危害处理公司筹办处理紧要担负人、财政担负人、危害处理担负人该当对危害把握目标报外缔结确认意睹，保障危害把握目标报外可靠、确实、完美，不生活作假记录、误导性陈述和宏大脱漏；对危害把握目标报外实质持有反驳的，该当书面证明意睹和出处，并向协会讲述。

　　第二十条危害处理公司该当保存危害把握目标报外，干系职员缔结实正在认意睹，以及编造报外的原始资料和数据，留存限期该当不少于15年。

　　第二十一条危害处理公司该当每半年向期货公司提交书面讲述，证明各项危害把握目标的完全处境和达标处境，该讲述该当经危害处理公司筹办处理紧要担负人署名确认。

　　第二十二条净血本、危害笼盖率目标与上月比拟发作20%及以上晦气转移时，危害处理公司该当正在5个事业日内向期货公司提交书面讲述，证明来由。

　　第二十三条危害处理公司危害把握目标抵达预警尺度的，该当正在该景遇发作之日起3个事业日内向协会提交书面讲述；危害处理公司危害把握目标不适合规矩尺度的，该当正在该景遇发作之日起1个事业日向协会提交书面讲述。危害处理公司该当正在讲述中周密证明来由、对危害处理公司的影响、处理题目的完全步伐和限期，并同时抄报期货公司。

　　第二十四条协会可能对危害处理公司危害把握目标的盘算推算进程及盘算推算结果的可靠性、确实性、完美性举办自律查验。

　　协会可能依据自律处理的必要，恳求危害处理公司礼聘经财务部、证监会挂号的从事证券效劳生意的司帐师工作所，对其危害把握目标报外举办专项审计。

　　第二十五条危害处理公司未遵循协会恳求报送危害把握目标报外，或者危害把握目标报外生活错报、漏报、作假记录、误导性陈述等处境，影响协会对危害处理公司危害景况决断的，协会可能恳求危害处理公司期限报送或填补更动，并可视情节轻重，对危害处理公司及干系负担人作出指斥警示、规律惩戒等自律处理步伐。

　　危害处理公司未正在期限内报送或者填补更动的，协会可能认定其危害把握目标不适合规矩尺度。

　　第二十六条危害处理公司的危害把握目标抵达预警尺度的，进入危害预警期。危害预警期内，协会可视处境采纳以下步伐：

　　（一）恳求危害处理公司造订危害把握目标革新计划，并按期对危害把握目标革新处境举办书面讲述；

　　（二）恳求危害处理公司展开大概导致危害把握目标发作10%及以上晦气转移的生意时，该当起码提前5个事业日向协会报送一时讲述，证明相合生意对危害把握目标的影响；

　　（四）恳求期货公司加强对危害处理公司的危害管控，鞭策危害处理公司采纳把握生意界限等相应步伐把握危害，革新危害把握目标。

　　期货公司、危害处理公司未能有用实践干系恳求的，协会可视情节轻重对期货公司、危害处理公司及干系负担人采纳指斥警示步伐。

　　第二十七条进入危害预警期的危害处理公司，其危害把握目标优于预警尺度并贯串维系3个月的，危害预警期已矣。

　　第二十八条危害处理公司危害把握目标迩来12个月内，累计6个月度抵达预警尺度的，协会可能对期货公司、危害处理公司及干系负担人采纳规律惩戒步伐。

　　第二十九条危害处理公司危害把握目标不适合规矩尺度的，该当期限整改，正在该景遇发作之日起5个事业日内向协会报送整改部署，整改限期最长不超越20个事业日；危害处理公司未准时报送整改部署的，不得新增生意。

　　第三十条危害处理公司整改后，该当向协会讲述，经协会验收适合相合危害把握目标尺度的，协会自验收完毕之日起3个事业日内扫除对其采纳的相合步伐。

　　第三十一条危害处理公司未准时告终整改的，协会可能视情节轻重，对期货公司、危害处理公司及干系负担人采纳规律惩戒步伐，暂停或打消危害处理公司个别或全面挂号生意。

　　第三十二条危害处理公司危害把握目标贯串6个月无法适合规矩尺度的，协会可能打消危害处理公司设立挂号。

　　第三十三条《期货危害处理公司危害把握目标盘算推算证明（试行）》及其附件是本想法的构成个别。

　　危害处理公司危害把握目标不适合第八条规矩尺度的，赐与24个月的过渡期。自本想法推行后第13个月，危害处理公司各项危害把握目标抵达规矩尺度的比例该当不低于80%。过渡期内，危害处理公司应按恳求报送危害把握目标报外，危害把握目标不适合第八条规矩尺度的，该当自帮整改，整改功夫不得新增挂号。

　　过渡期届满后，危害处理公司仍未能餍足本办规矩矩的，协会遵循本想法采纳相应自律处理步伐。