减少经营主体开展不同类型投资所需开立账户数

　　减少经营主体开展不同类型投资所需开立账户数量-外盘期货开户平台为落实党的二十届三中全会精神，稳步增添金融规模轨造型盛开，优化及格境外投资者轨造，即日，中邦公民银行、邦度外汇办理局结合颁发告示，修订《境外机构投资者境内证券期货投资资金办理法则》(以下简称《法则》)，进一步优化及格境外机构投资者和公民币及格境外机构投资者(QFII/RQFII)跨境资金办理。《法则》自2024年8月26日起实践。

　　新修订的《法则》紧要实质征求：一是进一步简化营业立案手续。了了QFII/RQFII营业立案通过主叙述人(托管人)正在邦度外汇办理局数字外管平台管造，同时了了改造立案和刊出立案事宜。二是进一步优化账户办理。兼并用于证券买卖或衍生品买卖的公民币专用存款账户，省略筹备主体发展区别类型投资所需开立账户数目，消重其本钱责任。三是进一步完备汇兑办理。优化QFII/RQFII跨境资金滚动办理，刷新汇收支币种办理规矩，方便境外机构投资者装备境内证券资产。四是团结QFII/RQFII与银行间债券墟市直接入市(CIBM)的外汇危险办理形式。正在听命实需买卖和套期保值规矩的条件下，了了QFII /RQFII可通过托管人以外其他具有结售汇营业资历的境内金融机构、银行间外汇墟市等更众途径管造即期结售汇和外汇衍生品买卖。

　　《法则》有帮于构修简明团结的证券投资正在岸盛开渠道资金办理条例，擢升QFII/RQFII投资中邦资金墟市的方便化程度，进一步进步资金项目盛开的质地。

　　第一条 为模范境外机构投资者境内证券期货投资办理，依据《中华公民共和邦中邦公民银行法》《中华公民共和海外汇办理条例》等相干司法规矩，订定本法则。

　　第二条 本法则所称境外机构投资者，是指经中邦证券监视办理委员会(以下简称中邦证监会)核准，投资于境内证券期货墟市的及格境外机构投资者和公民币及格境外机构投资者(以下简称及格投资者)。

　　第三条 及格投资者该当委托境内托管人(以下简称托管人)管造本法则所央求的相干手续。

　　及格投资者委托2家以上托管人的，该当指定1家托管人行动主叙述人(仅有1家托管人的，默认该托管人工主叙述人)，担负为其管造营业立案等事项。

　　第四条 中邦公民银行、邦度外汇办理局及其分支机构依法对及格投资者的资金账户、资金收付及汇兑等实践监视、办理和检验。

　　第六条 及格投资者获得中邦证监会筹备证券期货营业许可证后，应向主叙述人供给以下资料，并通过主叙述人正在邦度外汇办理局数字外管平台银行版资金项目相干模块管造营业立案：

　　第七条 及格投资者名称爆发改造的，应正在获得中邦证监会换发的筹备证券期货营业许可证后30个事情日内，通过主叙述人管造改造立案。

　　主叙述人爆发改造的，及格投资者应自改造之日起30个事情日内通过新的主叙述人管造改造立案。

　　主叙述人以外的托管人等其他紧张讯息爆发改造的，及格投资者应自改造之日起30个事情日内通过主叙述人管造改造立案。

　　第八条 主叙述人该当真执行职责，庄苛审核及格投资者所供给资料的真正性，管造营业立案或改造立案后将相干立案凭证反应及格投资者。

　　第九条 及格投资者应凭营业立案凭证，依据投资和资金汇入需求，正在托管人处开立一个或众个及格投资者专用账户。及格投资者相干投资金金和收益等跨境汇出汇入，应团结通过及格投资者专用账户正在托管人处管造。

　　及格投资者仅汇入外币资金的，须开立外币专用账户及与外币专用账户相对应的公民币专用存款账户；仅汇入公民币资金的，须开立公民币专用存款账户；同时汇入公民币和外币资金的，须永别开立公民币专用存款账户、外币专用账户及与外币专用账户相对应的公民币专用存款账户，两类公民币专用存款账户的定名应予以有用划分，且不得彼此划转资金。

　　第十条 及格投资者可自决拔取汇入币种发展境内证券期货投资。及格投资者汇入外币举行投资的，结汇后应划入其与外币专用账户相对应的公民币专用存款账户，投资金金和收益可能外币或公民币汇出。及格投资者汇入公民币举行投资的，应直接汇入其公民币专用存款账户，投资金金和收益应以公民币汇出。

　　第十一条 及格投资者外币专用账户的收入限造：及格投资者从境外汇入的本金及支出相合税费(税款、托管费、审计费、办理费等)所需外币资金，外币利钱收入，发展外汇衍分娩品买卖相干资金划入，境内管造结售汇相干资金划入，同名中邦债券墟市投资专用资金账户内资金划入，同名及格投资者专用账户内资金彼此划转，从与外币专用账户相对应的公民币专用存款账户购汇划入的资金，以及相符中邦公民银行和邦度外汇办理局法则的其他收入。

　　及格投资者外币专用账户的开销限造：结汇划入与外币专用账户相对应的公民币专用存款账户，发展外汇衍分娩品买卖相干资金划出，向境外汇出本金及收益，境内管造结售汇相干资金划出，向同名中邦债券墟市投资专用资金账户划出，同名及格投资者专用账户内资金彼此划转，支出托管费，以及相符中邦公民银行和邦度外汇办理局法则的其他开销。

　　第十二条 及格投资者公民币专用存款账户的收入限造：从及格投资者外币专用账户结汇划入的资金或从境外汇入的公民币投资金金，出售证券期货所得价款、现金股利、利钱收入，发展外汇衍分娩品买卖相干资金划入，境内管造结售汇相干资金划入，同名中邦债券墟市投资专用资金账户内资金划入，同名及格投资者专用账户内资金彼此划转，以及相符中邦公民银行和邦度外汇办理局法则的其他收入。

　　及格投资者公民币专用存款账户的开销限造：支出证券期货投资价款(含印花税、手续费等)，购汇划入及格投资者外币专用账户或以公民币汇出投资金金和收益，发展外汇衍分娩品买卖相干资金划出，境内管造结售汇相干资金划出，支出税款、托管费、审计费和办理费等相干税费，向同名中邦债券墟市投资专用资金账户划出，同名及格投资者专用账户内资金彼此划转，以及相符中邦公民银行和邦度外汇办理局法则的其他开销。

　　第十三条 及格投资者开立相干境内公民币银行结算账户，应根据中邦公民银行合于境外机构境内公民币银行结算账户办理的相合法则管造。及格投资者所开立相干账户不得支取现金，账户内的资金存款利率参照中邦公民银行相合法则施行。

　　第十四条 统一境外机构投资者的及格投资者专用账户内资金与中邦债券墟市投资专用资金账户内资金，可依据境内投资需求，正在境内直接双向划转，后续买卖及资金应用、汇兑等听命划转后渠道的相干办理央求。

　　第十五条 及格投资者管造相干资金汇入手续，托管人可凭及格投资者书面申请或指令为其管造。如涉及清盘(含产物清盘)，及格投资者还需向托管人供给中邦注册管帐师出具的投资收益专项审计叙述、税务立案外(按法则无需供给的除外)等文献。清盘相干手续实现后，托管人可为其管造合上账户。

　　第十六条 及格投资者发展境内公民币对外汇衍分娩品买卖，应听命实需买卖和套期保值规矩，办理境内证券期货投资所爆发的外汇危险敞口。

　　第十七条 境外银行类及格投资者可拔取下列一种渠道发展即期结售汇和外汇衍分娩品买卖：

　　(二)申请成为中海外汇买卖中央(以下简称外汇买卖中央)会员直接进入银行间外汇墟市买卖。

　　第十八条 境外非银行类及格投资者可拔取下列一种渠道发展即期结售汇和外汇衍分娩品买卖：

　　第十九条 及格投资者发展境内即期结售汇、期货和衍生品等买卖，凭营业立案凭证，可依据相应结算条例开立专项用于相干资金境内划转的专用资金账户。及格投资者发展以境内证券为合约标的物的期货或衍生品买卖，还应按照中邦公民银行和中邦证监会相干办理法则。

　　第二十条 及格投资者拔取第十七条第一项、第十八条第一项法则的格式发展即期结售汇和外汇衍分娩品买卖的，应自行或通过托管人将金融机构名单向外汇买卖中央立案；调动金融机构的，应向外汇买卖中央立案。

　　(一)外汇衍分娩品敞口与外汇危险敞口具有合理的相干度。外汇危险敞口为境内证券期货投资对应的公民币资产周围。

　　(二)当证券期货投资爆发转移而导致外汇危险敞口转移时，应实时对相应持有的外汇衍分娩品敞口举行调动。

　　(三)依据外汇危险办理的本质需求，可活泼拔取展期、反向平仓、全额或差额结算等买卖机造，并以公民币或外币结算损益。

　　(四)初次发展外汇衍分娩品买卖前，及格投资者应向境内金融机构或外汇买卖中央提交按照套期保值规矩的书面许可。

　　第二十二条 及格投资者因机构完结、进入停业标准、由接受人接受或本身来因等导致中邦证监会刊出其营业许可证的，应正在变现资产并合上及格投资者专用账户后30个事情日内通过主叙述人管造刊出立案。

　　第二十三条 托管人正在为及格投资者管造资金汇出汇入时，应对相应的资金收付举行真正性与合规性审查，并准确执行反洗钱和反可怕融资等职守。及格投资者应配合托管人执行以上职守，并向托管人供给真正完善的材料和讯息。

　　第二十四条 托管人、相干境内金融机构等应根据《公民币银行结算账户办理要领》(中邦公民银行令〔2003〕第5号颁发)、《公民币跨境收付讯息办理编造办理要领》(银发〔2017〕126号文印发)、《中邦公民银行办公厅合于完备公民币跨境收付讯息办理编造银行间营业数据报送流程的知照》(银办发〔2017〕118号)等相干法则，报送及格投资者相干讯息数据。

　　第二十五条 及格投资者、托管人、相干境内金融机构等应根据《通过银行举行邦际进出统计申报营业实践细则》(汇发〔2022〕22号文印发)、《通过银行举行邦际进出统计申报营业指引(2023年版)》(汇发〔2023〕10号文印发)、《对外金融资产欠债及买卖统计轨造》(汇发〔2021〕36号文印发)、《金融机构外汇营业数据采撷模范(1.3版)》(汇发〔2022〕13号文印发)等相干法则，报送相干讯息数据。

　　第二十六条 境内金融机构为及格投资者管造即期结售汇和外汇衍分娩品营业，应执行以下统计职守：

　　(一)遵从本法则第十七条第一项、第十八条第一项法则的格式为及格投资者管造即期结售汇和外汇衍分娩品营业的，应根据《银行结售汇统计轨造》(汇发〔2019〕26号文印发)，行动对客户即期结售汇营业和外汇衍分娩品营业向邦度外汇办理局执行统计和叙述职守，并根据外汇买卖中央法则逐日报送及格投资者即期结售汇和外汇衍分娩品买卖讯息。

　　(二)遵从本法则第十七条第二项、第三项和第十八条第二项法则的格式与及格投资者发展即期买卖和外汇衍分娩品买卖的，应纳入银行间外汇墟市买卖统计，根据外汇买卖中央法则报送相合买卖讯息，无需向邦度外汇办理局报送银行结售汇统计数据。

　　第二十七条 境内金融机构遵从本法则第十七条第一项、第十八条第一项法则的格式为及格投资者管造即期结售汇和外汇衍分娩品营业的，若应用本机构内部买卖编造以外的第三方买卖编造、平台或方法，应相符相合禁锢法则。

　　第二十八条 及格投资者、托管人、相干境内金融机构有以下举动之一的，按照《中华公民共和邦中邦公民银行法》和《中华公民共和海外汇办理条例》等司法规矩予以处置：

　　(五)未按法则叙述讯息和数据，或叙述的讯息和数据实质不完善、不真正，或供给乌有资料、数据或说明等。

　　第二十九条 及格投资者依据本法则供给的资料应为中文文本。同时具有外文和中文译文的，以中文文本为准。

　　第三十一条 本法则自2024年8月26日起实践。《境外机构投资者境内证券期货投资资金办理法则》(中邦公民银行邦度外汇办理局告示〔2020〕第2号揭橥)同时废止。其他相干跨境资金办理法则与本法则纷歧致的，以本法则为准。